理論上說，預(yù)算的編制需要公司的各個(gè)部門全力合作，各自做好自己的預(yù)算，財(cái)務(wù)部門主要起到組織、協(xié)調(diào)、審核和匯總的作用。然而，在實(shí)際工作中，預(yù)算季節(jié)，*忙的人永遠(yuǎn)是財(cái)務(wù)人員，不僅要對各個(gè)業(yè)務(wù)部門提交的預(yù)算數(shù)據(jù)進(jìn)行審核、了解，還需要各種調(diào)整、匯總，碰到數(shù)據(jù)提交不及時(shí)、前后數(shù)據(jù)不合邏輯、格式不統(tǒng)一、數(shù)據(jù)經(jīng)常修改，則這些工作就變成一場惡夢，加班加點(diǎn)、討價(jià)還價(jià)是常有的事。如果能事先協(xié)調(diào)好預(yù)算報(bào)表的提交計(jì)劃、統(tǒng)一數(shù)據(jù)格式，設(shè)計(jì)好各種計(jì)算、匯總公式，則財(cái)務(wù)人員就有更多的時(shí)間花在更有意義的工作上。這一模塊就是教會(huì)您如何將整個(gè)預(yù)算的報(bào)表體系化整為零，事先定義好每一個(gè)環(huán)節(jié)需要提交的數(shù)據(jù)內(nèi)容、報(bào)表格式、計(jì)算公式、以及每個(gè)預(yù)算明細(xì)之間的數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)，*后將所有數(shù)據(jù)整合在一起，所有的計(jì)算、匯總、更新全部由電腦自動(dòng)完成，包括您的三張預(yù)算財(cái)務(wù)報(bào)表。
【模塊內(nèi)容】
預(yù)備知識
預(yù)算應(yīng)包括的內(nèi)容
各個(gè)預(yù)算項(xiàng)目的Excel表格之間的關(guān)系
使用Excel表格編制預(yù)算的基本約定
銷售預(yù)算
誰來編制銷售預(yù)算，銷售預(yù)算到底要明細(xì)到什么程度
有了SUMIF函數(shù)，各種分類匯總瞬間完成
了解“引用”，公式再多、再復(fù)雜，都可以“復(fù)制”了
知道“逗號”的功能，不管領(lǐng)導(dǎo)想以千元、萬元、還是百萬元看報(bào)表，都能立馬調(diào)整，誰說要除以1千、1萬、1百萬？
材料成本預(yù)算
如何預(yù)算產(chǎn)品的材料成本
材料預(yù)算的“量”和“價(jià)”應(yīng)該誰負(fù)責(zé)，他們應(yīng)該給我什么數(shù)據(jù) - 使用“條件格式”，任何價(jià)格的變化再也逃不出您的“法眼” - 如何用數(shù)組公式滿足復(fù)雜的計(jì)算要求
掌握函數(shù)TRANSPOSE，“行列互換”不再是個(gè)事<br />
• 直接人工成本預(yù)算
需要哪些數(shù)據(jù)才能預(yù)算明年的直接人工成本
如何計(jì)算小時(shí)費(fèi)率和人工效率
如何預(yù)算直接人工需求、需要半個(gè)人工怎么辦
人員及工資費(fèi)用預(yù)算
誰負(fù)責(zé)全公司的人員工資、福利預(yù)算
工資、福利預(yù)算應(yīng)該包括哪些具體內(nèi)容
工資、福利預(yù)算的結(jié)果會(huì)給明年的會(huì)計(jì)工作帶來什么影響
固定資產(chǎn)投資預(yù)算
哪些部門需要提交固定資產(chǎn)投資預(yù)算
固定資產(chǎn)投資預(yù)算只需要項(xiàng)目、時(shí)間和金額嗎
DATEDIF及其他日期函數(shù)在固定資產(chǎn)預(yù)算中的使用
期間費(fèi)用預(yù)算
這么多的費(fèi)用預(yù)算表格怎么匯總才高效呢
使用INDIRECT函數(shù)自動(dòng)鏈接大量數(shù)據(jù)表
預(yù)算資產(chǎn)負(fù)債表
信用條款與應(yīng)收賬款余額的預(yù)算編制
存貨周轉(zhuǎn)率與存貨余額的預(yù)算編制
付款條款與應(yīng)付賬款余額的預(yù)算編制
其它應(yīng)收、應(yīng)付、待攤、預(yù)提等資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目的預(yù)算編制
預(yù)算利潤表和現(xiàn)金流量表的自動(dòng)生成
【案例分析】
本模塊將提供一整套的預(yù)算編制模型文件，包括從銷售、生產(chǎn)、成本，到固定資產(chǎn)投資、費(fèi)用、三張財(cái)務(wù)報(bào)表等，并詳細(xì)講解每張預(yù)算表格如何設(shè)計(jì)、為什么這樣設(shè)計(jì)、怎樣設(shè)計(jì)才能既方便財(cái)務(wù)人員審核、理解數(shù)據(jù)，又能實(shí)現(xiàn)自動(dòng)匯總、自動(dòng)更新的效果，全面提高預(yù)算編制工作的效率和質(zhì)量。
第二模塊
如何用Excel 跟蹤預(yù)算
使用場景
預(yù)算編制完成之后并不是往文件柜一放就萬事大吉了，預(yù)算的*終目的是要對實(shí)際工作的指導(dǎo)、衡量和控制，因此，對實(shí)際與預(yù)算之間的差異的計(jì)算和分析，以及根據(jù)分析的原因而采取的改進(jìn)措施的跟蹤，也是整個(gè)預(yù)算管理體系的一個(gè)重要組成部分。
同樣的，這些差異的計(jì)算和展示，也是令很多財(cái)務(wù)人員比較頭痛的事情，因?yàn)檫@些計(jì)算和報(bào)表也會(huì)涉及大量的數(shù)據(jù)計(jì)算、向管理層展示的方式的選擇等。
【模塊內(nèi)容】
銷售及毛利的跟蹤及差異分析
如何計(jì)算預(yù)算毛利和實(shí)際毛利的各種差異
用Excel 圖表直觀地表示預(yù)算毛利到實(shí)際毛利的變化
文本函數(shù)在處理產(chǎn)品代碼、客戶代碼和日期等數(shù)據(jù)時(shí)的綜合運(yùn)用
如何清晰地顯示實(shí)際、預(yù)算和預(yù)測的數(shù)據(jù)關(guān)系
期間費(fèi)用的控制
科學(xué)的 Excel表單設(shè)計(jì)既方便使用者填寫、又方便對預(yù)算的跟蹤和控制
用“合并計(jì)算”功能匯總各成本中心的費(fèi)用報(bào)告
用動(dòng)態(tài)圖完成各成本中心的實(shí)際和預(yù)算費(fèi)用比較分析
每月固定格式的財(cái)務(wù)報(bào)表
使用INDEX函數(shù)使得編制每月各種財(cái)務(wù)報(bào)表幾乎不費(fèi)時(shí)間
讓您的分析報(bào)告生動(dòng)、直觀、形象的可視化技巧（J、K、L 的巧妙使用）
【案例分析】
本模塊同樣將提供各種各樣的模型文件，用來自動(dòng)計(jì)算預(yù)實(shí)差異、用圖表動(dòng)態(tài)顯示各種差異、快速匯總大量表格、自動(dòng)編制每月固定格式的等等。通過這些模型文件的使用，達(dá)到：收集和匯總數(shù)據(jù)的高效率，展示和分析的可視化分析報(bào)表的自動(dòng)化等目的。