【培訓提綱】

1、? ?企業(yè)對外報表和內(nèi)部管理報表的分類

1）? 對外報表的基礎(chǔ)---三大報表的基礎(chǔ)內(nèi)容

從財務(wù)管理的角度看三大財務(wù)報表

財務(wù)管理決策一：經(jīng)營決策

財務(wù)管理決策二：融資決策

財務(wù)管理決策三：投資決策

2）? 企業(yè)診斷治療的基礎(chǔ)----內(nèi)部管理報表

內(nèi)部報表的目的是什么

內(nèi)部報表有哪些類型；

2、? ?企業(yè)盈利能力的分析？

1）? 整體企業(yè)盈利狀況分析

2）產(chǎn)品盈利狀況分析

3）客戶盈利狀況分析

4）企業(yè)盈利了，現(xiàn)金流也充裕么？

5）? ? 杜邦財務(wù)分析體系

3、企業(yè)現(xiàn)金流控制分析

1）現(xiàn)代企業(yè)資金控制的重要性

2）企業(yè)盈利和資金流關(guān)系---不得不說的沉沒資本

3）不同資金流分類的不同管理

4）公司信用政策以及應(yīng)收賬款的回收策略

5）從現(xiàn)金流量表各種比例關(guān)系看企業(yè)運作及風險

6）從不同現(xiàn)金活動之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系看企業(yè)運作及風險

4、企業(yè)財務(wù)管理和風險管理

1）財務(wù)目標分解；

2）財務(wù)管理究竟是管理什么？

3）財務(wù)管理、分析和會計、簿記的差別

4）從企業(yè)發(fā)展角度分析財務(wù)分析的應(yīng)用和要求

5）企業(yè)關(guān)心什么？資本回報（利潤是資本投入回報的一部分）、資金流動？

6）企業(yè)業(yè)財務(wù)診斷報告

7）財務(wù)報表中的風險體系：現(xiàn)金、應(yīng)收帳款、存貨、投資、長短期借款、應(yīng)付賬款、投資回報。

5、財務(wù)決策和公司投融資決策

1）企業(yè)投融資的幾個原則

? ?匹配原則和資金運營需求

? ?現(xiàn)金原則

2）投融資風險和投融資財務(wù)分析

3）投融資成本確定和投融資回報確定

4）投融資渠道分析

5）融資計劃安排、現(xiàn)金流量表預算；

6）還款計劃安排

7）企業(yè)不良資產(chǎn)的清理

8）追加投資或者撤回投資