一、 企業(yè)所得稅補充規(guī)定的分析

二、 企業(yè)收入的匯算清繳處理

1、? 跨期收入的確認

2、? 財政補貼收入的處理

3、? 補償收入的處理

4、? 視同銷售收入的處理

5、? 收入在申報表中的填列

三、 企業(yè)成本費用的匯算清繳處理

1、? ? 工資福利支出的處理? ? ? ?

2、? ? 社保商業(yè)保險的處理

3、? ? 教育工會經(jīng)費的處理

4、? ? 傭金支出的處理

5、? ? 廣告費支出的處理

6、? ? 業(yè)務招待費的處理

7、? ? 利息支出的處理

8、? ? 捐贈、贊助支出的處理

9、? ? 資產(chǎn)折舊的處理

10、? 無形資產(chǎn)攤銷的處理

11、? 加計扣除相關政策分析與處理

12、? 資產(chǎn)損失的稅務處理

13、? 與經(jīng)營無關支出的處理

14、? 票據(jù)不合規(guī)支出的處理

15、? 成本支出在申報表的填列

四、 享受稅收優(yōu)惠的匯算清繳處理

1、? ? 享受優(yōu)惠政策的審批和備案

2、? ? 過渡期優(yōu)惠的處理

3、? ? 如何最大限度享受優(yōu)惠政策

4、? ? 稅收優(yōu)惠政策在申報表的填列

五、 預繳所得稅的匯算清繳處理

六、 匯算清繳與會計報表、審計報告的協(xié)調(diào)

七、 匯算清繳相關程序及其處理

八、 匯算清繳的特殊問題分析